Nadchodzą święta Bożego Narodzenia. Dzieci na całym świecie szykują się do świąt, malując, naklejając i pisząc listy do Świętego Mikołaja. Ale na dalekiej północy szczodrobliwy święty ma zatroskaną minę. Cały dzień wypatruje przez okno. „Gdzie jest listonosz? – pyta. – Wciąż nie dostarczył mi listów od dzieci!”...